Статья в Энциклопедическом Фонде

Коммерческие банки

Коммерческие банки - крупные негосударственные кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий, организаций, граждан (расчетные, платежные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг). Денежны средства для проведения операций такие банки формируют главным образом за счет cбережений, привлеченных в виде вкладов, межбанковских кредитов, выпуска собственных акций и облигаций.
Комме рческие банки - учреждения, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и иное обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг, предусмотренных законом Российской Федерации. Источником дохода коммерческих банков является разница между процентными ставками привлеченных (депозитных) и ссудных средств.
Коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств  составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация  позволяет преодолеть  сложности  прямого  контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм,  их сроков, доходности, и т.д..
Для понимания сущности и роли в рыночной экономике современных банков необходимо проследить их эволюцию.  Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной Италии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия.  В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдачу кредитов, выполнение функций поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок.  Первые банки  -деловые дома - возникли на Древнем Востоке (XVIII - VI вв. до н. э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме.  Так, в VIII в.  до н.  э. существовал Вавилонский банк, который принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банковские билеты. В средневековой Западной Европе функции банков выполняли монастыри. В XVI  -  XVII вв.  купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи,  Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные банки  -  жиробанки (от итал.  "giro" -  оборот, круг).  Они проводили безналичные расчеты между своими клиентами, так как наличные деньги в монете непрерывно обесценивались. Современные принципы капиталистического банковского дела получили свое развитие прежде всего в Англии, ставшей в XVII в.  самой передовой капиталистической страной.  В Англии банки сформировались в XVI в.  Здесь первые банкиры вышли либо из среды золотых дел мастеров (пионер банкирского промысла в Лондоне  -  Чайльд), либо из купцов (провинциальные английские банкиры первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами).
На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и церкви.  В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкими городами. На протяжении XIII - XVI вв. денежные операции в России реально существовали лишь в отдельных городах, их развитие всецело зависело от государства.  
Сам термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (соmmегсе), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой банков были торговцы. Коммерческие банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сейчас термин "коммерческий" в названии банка утратил свой первоначальный смысл. Он стал обозначать деловой характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. В настоящее время банки образуются на любой форме собственности и осуществляют свою деятельность на принципах коммерции.
Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного  рода  доверительные  операции  для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на  доверительной основе,  покупкой для клиентов ценных бумаг, управлении недвижимостью, выполнение гарантийных  функций по облигационным выпускам.
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, которые предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений (страховых, ипотечных и др.), которые обладают ограничительными функциями. Таким образом, можно говорить о том, что коммерческие банки играют роль стержневого, базового звена кредитной системы. Коммерческие банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, но в отличие от Банка России не обладают правом кредитно-денежной эмиссии и предоставляют кредиты в пределах реально привлеченных ими ресурсов.
Сегодня в РФ продолжается развитие банковской системы. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской структуры - одна из важнейших задач продолжающейся экономической реформы в России.

Используемые источники
1. Гинзбург А.И. , Экономический анализ. Учебник для вузов. 3-е изд. Стандарт третьего поколения.- СПб.: Питер, 2011. - 448 с.: ил.
2. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2005. - 368 с.
3. Bibliotekar.ru
Энциклопедический Фонд